一、PPP定義
廣義：只要為提供公共產(chǎn)品或服務(wù)而開(kāi)展的政府方與社會(huì)資本合作的形式均屬于廣義PPP范疇。它不局限于項(xiàng)目的融資，包含了設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、移交等項(xiàng)目全生命周期不同環(huán)節(jié)的合作。
狹義：狹義上PPP的典型模式是設(shè)計(jì)-建造-融資-運(yùn)營(yíng)（DBFO）。
二、PPP與特許經(jīng)營(yíng)的關(guān)系
采用特許經(jīng)營(yíng)模式的項(xiàng)目更傾向于項(xiàng)目本身有一定的經(jīng)營(yíng)性且具有獨(dú)家壟斷性質(zhì)，如能源、交通運(yùn)輸、水利、環(huán)境保護(hù)、市政工程等能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的項(xiàng)目。
PPP模式適用范圍更為廣泛。
三、PPP的運(yùn)作方式
在基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域，根據(jù)項(xiàng)目的合作內(nèi)容、合作期限等具體情況，PPP模式可以表現(xiàn)為不同的運(yùn)作模式：
1、委托運(yùn)營(yíng)（Operations & Maintenance，簡(jiǎn)稱(chēng)O&M）
2、管理合同（Management Contract，簡(jiǎn)稱(chēng)MC）
3、建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交（Build-Operate-Transfer，簡(jiǎn)稱(chēng)BOT）
4、建設(shè)-擁有-運(yùn)營(yíng)（Build-Own-Operate，簡(jiǎn)稱(chēng)BOO）
5、轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營(yíng)-移交（Transfer-Operate-Transfer，簡(jiǎn)稱(chēng)TOT）
四、PPP模式適用的范圍
（一）基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)：
1、市政設(shè)施：供水、供暖、供氣、污水、垃圾處理及地下綜合管廊等；
2、交通設(shè)施：公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)、城市軌道交通等
（二）公共服務(wù)類(lèi)：醫(yī)療衛(wèi)生、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老、文化、保障性安居工程等。
（三）其他：水利、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)等。
五、管理部門(mén)
財(cái)政部門(mén)統(tǒng)籌負(fù)責(zé)在公共服務(wù)領(lǐng)域的PPP改革工作；
國(guó)家發(fā)改委統(tǒng)籌負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域的PPP推進(jìn)工作。
六、PPP項(xiàng)目的參與主體
通常包括：政府、社會(huì)資本、融資方、承包商和分包商、原料供應(yīng)商、專(zhuān)業(yè)運(yùn)營(yíng)商、產(chǎn)品和服務(wù)購(gòu)買(mǎi)方、保險(xiǎn)公司以及專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)等多個(gè)主體。
社會(huì)資本主要有：從所有制形式看，國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)和外商投資企業(yè)等；從參與方式看包括單獨(dú)投資人和聯(lián)合體投資人。
金融機(jī)構(gòu)主要包括：銀行、產(chǎn)業(yè)基金、信托、保險(xiǎn)
其他機(jī)構(gòu)包括：咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、承包商、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理公司、運(yùn)營(yíng)商、材料供應(yīng)商等。
七、PPP項(xiàng)目的審批及操作流程
PPP項(xiàng)目主要包括項(xiàng)目識(shí)別階段、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目采購(gòu)階段、項(xiàng)目執(zhí)行階段、項(xiàng)目移交階段等五個(gè)階段。
其中項(xiàng)目識(shí)別階段主要工作有：項(xiàng)目建設(shè)手續(xù)審批、物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政承受能力論證。
項(xiàng)目準(zhǔn)備階段主要工作有：管理架構(gòu)組建、實(shí)施方案編輯、實(shí)施方案審核。
項(xiàng)目采購(gòu)階段主要工作有：資格預(yù)審、采購(gòu)文件編制、響應(yīng)文件評(píng)審、談判與合同簽署。
項(xiàng)目執(zhí)行階段主要工作有：項(xiàng)目公司設(shè)立、融資管理、績(jī)效監(jiān)測(cè)與支付、中期評(píng)估。
項(xiàng)目移交階段主要工作有：移交準(zhǔn)備、性能測(cè)試、資產(chǎn)交割、績(jī)效評(píng)價(jià)。
八、入庫(kù)項(xiàng)目范圍
（一）適宜采用政府和社會(huì)資本合作模式。入庫(kù)項(xiàng)目應(yīng)具有價(jià)格調(diào)整機(jī)制相對(duì)靈活、市場(chǎng)化程度相對(duì)較高、投資規(guī)模相對(duì)較大、需求長(zhǎng)期穩(wěn)定等特點(diǎn)。各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)要重點(diǎn)關(guān)注城市基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域，如城市供水、供暖、供氣、污水和垃圾處理、保障性安居工程、地下綜合管廊、軌道交通、高速公路、教育、醫(yī)療和養(yǎng)老等，優(yōu)先選擇收費(fèi)定價(jià)機(jī)制透明、調(diào)價(jià)機(jī)制靈活、有穩(wěn)定現(xiàn)金流的項(xiàng)目。
（二）投資總額和期限符合要求。項(xiàng)目投資總額原則上不低于1.5億元。合作期限原則上不低于10年。
（三）項(xiàng)目能建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。原則上項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)維護(hù)等責(zé)任由社會(huì)資本承擔(dān)，政策和法律變更、最低需求等責(zé)任由政府承擔(dān)。
九、項(xiàng)目庫(kù)分類(lèi)及入庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)政廳PPP中心根據(jù)各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)申報(bào)項(xiàng)目的性質(zhì)及成熟度，分別建立儲(chǔ)備項(xiàng)目庫(kù)（包括：意向項(xiàng)目庫(kù)、備選項(xiàng)目庫(kù)、推介項(xiàng)目庫(kù)）、執(zhí)行項(xiàng)目庫(kù)、示范項(xiàng)目庫(kù)。
（一）儲(chǔ)備項(xiàng)目庫(kù)
1、意向項(xiàng)目庫(kù)。指各省直行業(yè)主管部門(mén)和各級(jí)財(cái)政部門(mén)征集和篩選后上報(bào)的PPP項(xiàng)目。入庫(kù)條件：一是新建、改建項(xiàng)目具有初步實(shí)施方案，存量項(xiàng)目（存量項(xiàng)目是指通過(guò)前期調(diào)研、設(shè)計(jì)、審批、建設(shè)，已經(jīng)開(kāi)始運(yùn)行，但尚未到期結(jié)束的項(xiàng)目）具有存量公共資產(chǎn)的歷史資料和初步實(shí)施方案。二是提交項(xiàng)目產(chǎn)出物說(shuō)明。三是通過(guò)財(cái)政部綜合信息系統(tǒng)和省財(cái)政廳PPP中心信息采集系統(tǒng)網(wǎng)上同時(shí)申報(bào)。
2、備選項(xiàng)目庫(kù)。指已列入意向項(xiàng)目庫(kù)，財(cái)政廳按照一定條件和程序篩選的推介備選項(xiàng)目。入庫(kù)條件：一是項(xiàng)目符合城市總體規(guī)劃和各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃。二是新建項(xiàng)目應(yīng)按規(guī)定程序做好立項(xiàng)、可行性論證等項(xiàng)目前期工作。三是已經(jīng)委托中介咨詢(xún)機(jī)構(gòu)編制完成物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政承受能力論證報(bào)告。
3、推介項(xiàng)目庫(kù)。指已列入備選項(xiàng)目庫(kù)，財(cái)政廳按照一定條件和程序篩選并經(jīng)財(cái)政廳公開(kāi)推介的重大PPP項(xiàng)目。入庫(kù)條件：一是項(xiàng)目投資額較大、落地成功率較高、具有行業(yè)代表性。二是同級(jí)（省、市、縣）財(cái)政部門(mén)對(duì)物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力出具論證通過(guò)的意見(jiàn)。三是同級(jí)（省、市、縣）政府對(duì)正式實(shí)施方案出具審核通過(guò)的意見(jiàn)或?qū)嵤┓桨敢褕?bào)政府審核，已經(jīng)進(jìn)入或近期可以進(jìn)入項(xiàng)目采購(gòu)階段。四是已列入年度開(kāi)發(fā)計(jì)劃。
對(duì)于已經(jīng)納入地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)或2013年全國(guó)政府性債務(wù)審計(jì)范圍的融資平臺(tái)公司存量項(xiàng)目，轉(zhuǎn)型為PPP項(xiàng)目的，將在項(xiàng)目篩選和推介方面給予優(yōu)先支持。
（二）執(zhí)行項(xiàng)目庫(kù)。指已列入推介項(xiàng)目庫(kù)，并完成正式PPP合同簽署或已經(jīng)成立項(xiàng)目公司，進(jìn)入執(zhí)行階段的項(xiàng)目。
（三）示范項(xiàng)目庫(kù)。指經(jīng)財(cái)政廳或相關(guān)機(jī)構(gòu)從執(zhí)行項(xiàng)目庫(kù)中擇優(yōu)選擇并適時(shí)向社會(huì)公開(kāi)推廣的項(xiàng)目。入庫(kù)條件：一是項(xiàng)目運(yùn)作程序規(guī)范，項(xiàng)目資料齊備。二是項(xiàng)目已經(jīng)落地簽約，運(yùn)作情況良好。三是項(xiàng)目成熟度和行業(yè)可示范程度高。
十、項(xiàng)目申報(bào)程序
（一）各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)本行業(yè)、本地區(qū)項(xiàng)目的征集、篩選和申報(bào)工作。項(xiàng)目材料由各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)報(bào)送至財(cái)政廳PPP中心，并通過(guò)財(cái)政部綜合信息系統(tǒng)和省財(cái)政廳PPP中心信息采集系統(tǒng)網(wǎng)上同時(shí)申報(bào)。
（二）財(cái)政廳PPP中心會(huì)同財(cái)政廳相關(guān)處室及相關(guān)部門(mén)，邀請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步篩選，反饋各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)進(jìn)一步完善并進(jìn)行物有所值、財(cái)政承受能力、實(shí)施方案評(píng)審等工作，各省直行業(yè)主管部門(mén)和市縣財(cái)政部門(mén)經(jīng)完善和調(diào)整后正式行文向財(cái)政廳PPP中心進(jìn)行申報(bào)。
（三）財(cái)政廳PPP中心牽頭，根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)及成熟度提出意見(jiàn)，經(jīng)財(cái)政廳PPP工作機(jī)制研究后入庫(kù)并實(shí)時(shí)更新、定期發(fā)布，擇優(yōu)向財(cái)政部推薦。
十一、項(xiàng)目采購(gòu)方式
財(cái)金113號(hào)文規(guī)定了PPP項(xiàng)目采購(gòu)方式包括：公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、競(jìng)爭(zhēng)性磋商和單一來(lái)源采購(gòu)。
同時(shí)新增了強(qiáng)制資格預(yù)審、現(xiàn)場(chǎng)考察和答疑、確認(rèn)談判、采購(gòu)結(jié)果及合同文本公示等程序性要求。
十二、PPP項(xiàng)目的平均投資額及合作周期
根據(jù)測(cè)算，進(jìn)入項(xiàng)目執(zhí)行階段的PPP項(xiàng)目平均投資額一般在16億元左右；
PPP項(xiàng)目的合作期限一般為10-30年；
PPP項(xiàng)目年化收益率一般在8%—10%左右。
十三、PPP項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制
1、使用者付費(fèi)
2、政府付費(fèi)
3、可行性缺口補(bǔ)助
十四、社會(huì)資本退出的方式
1、資產(chǎn)移交退出
2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出
3、資產(chǎn)證券化方式退出
